Bereiter Massageplan-Businessplan

* Die Berechnungen verwenden die Durchschnittsdaten für die Welt

1. ZUSAMMENFASSUNG DES PROJEKTS

Ziel des Projekts ist die Einrichtung eines Massagesalons in Jekaterinburg. Der Salon ist auf die Erbringung von Massagen des klassischen Wellnesstyps ausgerichtet. Diese Massage soll Muskelverspannungen lindern, die allgemeine Gesundheit verbessern, Schläfrigkeit und Apathie beseitigen. stimuliert das Herz-Kreislauf-System, den Stoffwechsel; Aktiviert körperliche und geistige Aktivität. Diese Art der Massage hat keine Kontraindikationen für das Alter und eine sehr enge Liste von Kontraindikationen aus gesundheitlichen Gründen. Preissegment - mittel; Salon richtet sich an das breiteste Publikum.

Die Investitionskosten werden für die Ausstattung des Betriebsgeländes, den Erwerb der erforderlichen Ausrüstung, die Lizenzierung von Tätigkeiten und auch für die Bildung eines Betriebskapitalfonds bis zur Rückkehr des Unternehmens zur Amortisation aufgewendet. Das Volumen der Investitionskosten - 676 ​​Tausend Rubel. Amortisationszeit - 4 Monate. Die wichtigsten Leistungsindikatoren des Projekts sind in der Tabelle aufgeführt. 1.

Tabelle 1. Schlüsselleistungsindikatoren des Projekts

Amortisationszeit (PP), Monate

5

Rabatt-Amortisationszeit (DPP), Monate

5

Barwert (Barwert), rub.

763 540

Kapitalrendite (ARR), %

54, 20%

Interne Rendite (IRR), %

30, 27%

Rentabilitätsindex (PI)

1, 08

2. UNTERNEHMENSBESCHREIBUNG UND BRANCHE

Massage ist ein medizinischer Dienst. Der Markt für medizinische Dienstleistungen ist untrennbar mit makroökonomischen Indikatoren verbunden (Tabelle 2). Experten vermerken das stabile Wachstum dieses Wirtschaftszweigs - sowohl der bezahlten medizinischen Dienstleistungen als auch des gesamten Marktes aufgrund des bezahlten Segments (Abb. 1).

Tabelle 2. Die wichtigsten makroökonomischen Indikatoren in Russland

Anzeige

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

Bevölkerung, Mio.

146, 2

146, 2

146, 4

146, 7

149, 4

149, 6

149, 7

Die Zahl der wirtschaftlich aktiven Bevölkerung, Millionen Menschen

77, 5

77, 4

77, 2

77, 0

78, 0

77, 7

77, 3

Reales BIP, Billionen reiben

41.5

42.9

43, 4

43.7

41.7

41.1

41.1

Reales verfügbares Bareinkommen der Bevölkerung, % des Vorjahres

0, 8

3.3

3.2

-0, 5

-6, 5

-3, 7

-2, 4

Inflation, %

6.1

6.6

6.5

9.5

18

12, 4

9.6

Abbildung 1. Dynamik des Marktes für medizinische Dienstleistungen in Russland, 2011-2017, Milliarden Rubel

Abbildung 2. Dynamik der Struktur des Bezahldienstleistungsmarktes in Russland, 2005-2015, %

Wie aus den obigen Daten hervorgeht, wächst das Segment der kostenpflichtigen Dienste stetig; Der Anteil des „Schatten“ -Segments geht zurück, was nach Ansicht von Experten (RBC Research) mit den Folgen der Krise von 2008 verbunden ist, aufgrund derer die Menschen begannen, ihr Geld rationeller und sinnvoller auszugeben.

Die wichtigsten Trends auf dem Markt für bezahlte medizinische Dienstleistungen sind:

  • Wettbewerb von Privatkliniken mit bezahlten Abteilungen staatlicher medizinischer Einrichtungen

  • Geringer Marktkonsolidierungsgrad - der Anteil großer Beteiligungen beträgt 9%

  • Erhöhung des Segmentanteils aufgrund geringerer Qualität der unentgeltlichen Leistungen in staatlichen Einrichtungen der Krankenversicherungspflicht

  • im VHI-Segment sind mehr als 80% Unternehmensversicherungen

Experten geben in naher Zukunft folgende Prognosen ab:

  • Segmentvolumen physisch um 16% gesunken (bis 2017)

  • ein gewisses Segmentwachstum in monetärer Hinsicht

  • Abfluss von Kunden in die Segmente der obligatorischen Krankenversicherung und der Schattenmedizin aufgrund einer Abnahme der Zahlungsfähigkeit der Bevölkerung

Abbildung 3. Die Popularität von medizinischen Dienstleistungen in Russland, in% der Gesamtzahl der Befragten

Wie aus Fig. 3, Massage ist ein recht beliebter medizinischer Dienst, der von etwa 17% der Bevölkerung in Anspruch genommen wird.

Das Unternehmen hat seinen Sitz in Jekaterinburg, dem Verwaltungszentrum des Ural-Distrikts und der Region Swerdlowsk. Jekaterinburg - das größte Verwaltungs-, Kultur- und Wissenschaftszentrum des Urals, eines der größten Wirtschaftszentren der Welt, steht auf der Liste der 600 größten Städte der Welt und erwirtschaftet 60% des globalen BIP. Die Bevölkerung der Stadt beträgt 1, 44 Millionen. Die tatsächliche Marktgröße für das Projekt beträgt somit 1, 44 * 16, 9% = 0, 24 Millionen Menschen.

Das Projekt sieht die Gründung eines Unternehmens „von Grund auf“ und die Einstellung eines Spezialistenteams vor.

3. BESCHREIBUNG DER WAREN UND DIENSTLEISTUNGEN

Das Unternehmen bietet therapeutische Massagen in der Stadt Jekaterinburg an. Die allgemeine Wellnessmassage ist zur Linderung von Muskelverspannungen, zur Verbesserung der allgemeinen Gesundheit, zur Beseitigung von Schläfrigkeit und Lethargie vorgesehen. Massage stimuliert das Herz-Kreislauf-System, aktiviert den Stoffwechsel, die geistige und körperliche Aktivität. Massage wird empfohlen für:

  • Störungen des Nervensystems

  • Erholung von Verletzungen und chirurgischen Eingriffen

  • Hyper- und Gopotonmuskel

  • venöse Stauung

  • chronische Kopfschmerzen

  • Rücken- und Nackenschmerzen (Osteochondrose und andere Krankheiten)

Während des Eingriffs wirkt der Spezialist auf alle Bereiche des Körpers mit Ausnahme des Kopfes: Beine, Gesäß, Rücken und Nacken, Arme, Brust, Bauch. Der Aufprall wird auf verschiedene Arten erzeugt: Streicheln, Reiben, Kneten, Vibrieren.

Für Wellness-Massagen gelten keine Altersbeschränkungen. Es gibt eine kleine Liste von gesundheitlichen Einschränkungen:

  • das Vorhandensein von entzündlichen Prozessen im akuten Stadium

  • Fieber, Fieber

  • Blutkrankheiten, Blutungsneigung

  • eitrige Prozesse

  • Hautkrankheiten

  • allergische, psychische, Atemwegserkrankungen

  • Tumoren verschiedener Herkunft

  • chronische Osteomyelitis

Das Standardverfahren dauert 45 Minuten. Die Sitzung findet in einem speziell vorbereiteten Raum auf einem bequemen Massagetisch statt. Nur qualifizierte Spezialisten, die über die Zertifikate eines professionellen Massagetherapeuten verfügen, dürfen Eingriffe durchführen.

Die Kosten der Sitzung betragen 1.500 Rubel. Vier Massagetische arbeiten gleichzeitig.

4. VERKAUF UND MARKETING

Die Zielgruppe des Projekts sind Männer und Frauen im Alter von 5 bis 60 Jahren mit einem durchschnittlichen Einkommen. Gleichzeitig ist das Vorhandensein von Krankheiten (Indikationen für Massagen) nicht obligatorisch, da Kunden auf eigenen Wunsch ohne ärztlichen Termin Massagen, auch zur Entspannung, besuchen können.

Die Motivation von Allgemeinärzten, Neurologen und anderen, die in staatlichen medizinischen Einrichtungen der Stadt Jekaterinburg arbeiten, wird jedoch als einer der Kanäle zur Förderung der Dienstleistungen des Projekts genutzt. Motivierte Ärzte empfehlen bei entsprechender Indikation die Leistungen des Unternehmens, überreichen dem Patienten eine Visitenkarte mit den Kontaktdaten des Salons.

Die Marktkapazität kann auf 240 Tausend Menschen geschätzt werden. oder bei einer Sitzung Kosten von 1.500 Rubel. und geplante Belastung von 80% des maximal möglichen - 288 Millionen Rubel. pro Jahr (sofern der potenzielle Kunde mindestens einmal im Jahr massiert).

Für den Erfolg des Projekts ist der Standort des Salons von großer Bedeutung. Bei der Auswahl des Standorts wurden die Erreichbarkeit für potenzielle Kunden sowohl mit einem Privatwagen als auch mit öffentlichen Verkehrsmitteln, die Bequemlichkeit des Parkens und die einfache Suche berücksichtigt. Auf dem Territorium des staatlichen Diagnosezentrums wurde ein Raum von 40 m2 ausgewählt. Das Zentrum verfügt über einen eigenen Parkplatz sowie öffentliche Verkehrsmittel in unmittelbarer Nähe.

Darüber hinaus ist die hohe Qualifikation der Projektmitarbeiter ein wichtiger Erfolgsfaktor. Bei der Auswahl des Personals wird besonderes Augenmerk auf die Verfügbarkeit eines Ausbildungszeugnisses sowie auf die Erfahrung als Massagetherapeut für mindestens drei Jahre gelegt; Positive Empfehlungen sind wünschenswert.

Darüber hinaus wird die Website des Unternehmens und der Gruppe in sozialen Netzwerken für Werbezwecke genutzt. Relevant für die Förderung des Projekts können solche sozialen Netzwerke sein wie: vk.com, ok.ru, Instagram. Die Gruppen veranstalten interessante und nützliche Inhalte sowie Wettbewerbe mit einer Verlosung. Darüber hinaus dienen soziale Netzwerke dazu, Feedback von Salonkunden zu sammeln.

Laut den wordstat.yandex.ru-Daten gab es im letzten Monat auf Anfrage von „massage Yekaterinburg“ 17.625 Treffer, was auf eine hohe Nachfrage nach der Dienstleistung hinweist (Abb. 4).

Abbildung 4. Suchanfragen Yandex "Massage Ekaterinburg"

Heute sind in Jekaterinburg mehr als 100 Salons und einzelne Massagetherapeuten offiziell registriert. Darüber hinaus sind viele von ihnen auf bestimmte Arten von Massagen spezialisiert - Tonic, Anti-Cellulite usw., die nicht therapeutisch sind. Zu den direkten Wettbewerbern zählen nur Salons (und keine zu Hause praktizierenden Massagetherapeuten), die Gesundheitsmassagen (medizinische Massagen) anbieten. In Jekaterinburg gibt es etwa 20 solcher Salons. Die Kosten der Sitzung liegen zwischen 1200 und 1600 Rubel. Darüber hinaus haben die meisten von ihnen mehrere Nachteile: ungünstige Lage, niedrige Räumlichkeiten, alte Geräte. Darüber hinaus nutzen nur drei von ihnen die Motivation des medizinischen Personals zur Förderung ihrer Leistungen. Somit können wir den Schluss ziehen, dass das Projekt sehr wettbewerbsfähig ist.

Die Nachfrage nach Projektdienstleistungen weist keine ausgeprägte Saisonabhängigkeit auf, es sind jedoch einige Spitzen und Rückgänge im Jahresverlauf zu verzeichnen. So nimmt beispielsweise in den Sommerferien die Nachfrage leicht ab und wächst in den Neujahrsferien. Der Saisonalitätsfaktor wird bei der Erstellung des Finanzplans des Projekts berücksichtigt.

5. PRODUKTIONSPLAN

Das Projekt beinhaltet die Erbringung von Dienstleistungen in einem angemieteten Gebäude. Der Raum wird vom städtischen Diagnosezentrum angemietet; Raumfläche - 40 m2. Der Raum verfügt über alle notwendigen Kommunikationsmittel und einen separaten Eingang, erfordert jedoch zusätzliche Ausrüstung für die Zwecke des Projekts.

Die Hauptausrüstung für die Massage sind Massagetische. Es werden in Europa hergestellte Tische mit hohem Komfort gekauft, die im Gegensatz zu den meisten Konkurrenten eine Reihe von Anpassungen aufweisen, die dem Komfort des Kunden dienen.

Die Website wird von einem lokalen Designstudio entwickelt. Sie betreut und fördert ihn auch durch kontextbezogene Werbung in Suchmaschinen. Gruppen in sozialen Netzwerken werden vom Projektinitiator erstellt und verwaltet.

Die Registrierung für Massageanwendungen erfolgt telefonisch oder über die Website des Salons. Das Logbuch wird vom Salonverwalter geführt.

6. ORGANISATORISCHER PLAN

Das Projekt ist zeitlich nicht begrenzt. Der Planungshorizont beträgt fünf Jahre. Die Entscheidung über die weitere Arbeit oder die Liquidation des Projekts trifft der Projektinitiator auf der Grundlage einer Analyse der Marktsituation und der wirtschaftlichen Bedingungen.

Der Projektdurchführungsprozess kann in zwei Hauptphasen unterteilt werden - vorbereitend und operativ. Die Vorbereitungsphase dauert einen Monat. In dieser Zeit werden die Vorbereitung der Räumlichkeiten, der Kauf der Ausrüstung, die Entwicklung der Website und deren Promotion sowie die Lizenzierung des Salons durchgeführt. Dann beginnt die Betriebsphase.

Zur Umsetzung des Projekts wird eine IP registriert. Form der Besteuerung - STS mit dem Gegenstand der Besteuerung "Einkommen minus Ausgaben", der Satz von 15%.

Die Organisationsstruktur des Projekts ist einfach und beinhaltet die direkte Übermittlung aller Mitarbeiter an den Projektinitiator. Besonderes Augenmerk wird auf die Qualifikation der Massagetherapeuten gelegt, da dies den Erfolg und die Wettbewerbsfähigkeit des Projekts direkt beeinflusst.

Tabelle 3. Personal und Gehaltsabrechnung

Berufsbezeichnung

Gehalt, RUB

Anzahl der Personen

FOTO, RUB

Administrative

1

Buchhalter

3.000

1

3.000

2

Admin

25.000

1

25.000

Produktion

3

Masseur

30.000

4

120.000

Tochtergesellschaft

4

Systemadministrator

25.000

1

25.000

Gesamt:

173.000, 00 ₽

Sozialabzüge:

51.900, 00 USD

Abzüge insgesamt:

₽ 224 900, 00

7. FINANZPLAN

Der Finanzplan wird für einen Zeitraum von fünf Jahren erstellt und berücksichtigt alle Einnahmen und Ausgaben des Projekts. Die Umsatzerlöse beziehen sich auf Umsatzerlöse aus betrieblicher Tätigkeit; andere Einkommensarten werden vom Projekt nicht bereitgestellt. Einnahmen des ersten Jahres des Projekts - 8, 6 Millionen Rubel; Nettogewinn des ersten Jahres (nach Steuern) - 3, 5 Millionen Rubel. Der Jahresumsatz nach Erreichen des geplanten Verkaufsvolumens beträgt 10 Millionen Rubel, der Nettogewinn 4, 6 Millionen Rubel.

Die Investitionskosten belaufen sich auf 706.000 Rubel. Sie zielen darauf ab, die Räumlichkeiten vorzubereiten, Ausrüstung zu kaufen, das Projekt zu bewerben und zu bewerben, Lizenzen zu vergeben sowie einen Betriebskapitalfonds einzurichten, aus dem die Verluste gedeckt werden, bis das Projekt sich auszahlt (Tabelle 4). Eigenmittel des Projektinitiators - 350 000 Rubel. Es ist geplant, das Defizit von Investmentfonds durch die Aufnahme eines Bankdarlehens mit einer Laufzeit von 24 Monaten zu 18% pro Jahr zu decken. Die Rückzahlung des Kredits erfolgt durch Annuitätenzahlungen, Kreditferien - 3 Monate.

Tabelle 4. Investitionskosten

NAME

BETRAG, reiben.

Immobilien

1

Reparatur und Vorbereitung der Räumlichkeiten

100.000

2

Zeichen und Design

55.000

Ausstattung

3

Möbel und Ausstattung

250.000

Immaterielle Vermögenswerte

4

Website Design

60.000

5

Werbekampagne starten

80.000

6

Aktivitätslizenzierung

20.000

Umlaufvermögen

7

Umlaufvermögen

141.000

Gesamt:

706 000 ₽

Eigenmittel:

350 000, 00 ₽

Erforderliche Fremdmittel:

356 000 ₽

Bewerten:

18.00%

Dauer, Monate:

24

Da es recht schwierig ist, die variablen Kosten für eine Massagesitzung zu bestimmen, werden alle Projektkosten konstant zugeordnet. Hierzu zählen Mieten, Stromrechnungen, Werbung, Anreizkosten für Vermittler (medizinisches Personal staatlicher medizinischer Einrichtungen) sowie Abschreibungskosten (Tabelle 5). Die Höhe der Abschreibung wird linear unter Zugrundelegung der Nutzungsdauer des Anlagevermögens und der immateriellen Vermögenswerte von fünf Jahren ermittelt.

Tabelle 5. Fixkosten

NAME

MENGE PRO MONAT.

1

Miete

50.000

2

Werbung

30.000

3

Versorgungsleistungen

5.000

4

Telefonie und Internet

1.500

5

Abschreibung

5 100

6

Vertriebskosten

3.000

7

Verwaltungskosten

2.000

8

Agentenmotivation

30.000

Gesamt:

126 600 ₽

Einen detaillierten Finanzplan finden Sie in der App. 1.

8. BEWERTUNG DER EFFIZIENZ

Die Bewertung der Wirksamkeit und Investitionsattraktivität des Projekts erfolgt auf der Grundlage einer detaillierten Analyse des Finanzplans und der Cashflows sowie einfacher und integrierter Leistungsindikatoren (Tabelle 1). Um Änderungen des Geldwerts im Zeitverlauf zu berücksichtigen, wird die Cashflow-Diskontierungsmethode verwendet. Der Abzinsungssatz beträgt 18% und entspricht dem Bankdarlehenssatz.

Einfache (PP) und vergünstigte (DPP) Amortisationszeiten - 5 Monate. Barwert (NPV) - 763 540 Rubel. Die interne Rendite (IRR) beträgt 30, 3%. Rentabilitätsindex (PI) - 1, 08. Bei einem relativ hohen Abzinsungssatz belegen alle diese Indikatoren die Wirksamkeit und Investitionsattraktivität des Projekts.

9. GARANTIEN UND RISIKEN

Zur Beurteilung der mit der Durchführung des Projekts verbundenen Risiken wird eine Analyse der externen und internen Einflussfaktoren durchgeführt.

Interne Faktoren sind:

  • Die tatsächliche Qualität der Dienstleistungen ist geringer als geplant - eine ständige Überwachung der Rückmeldungen der Salonbesucher, eine Bestätigung der Qualifikation der Massagetherapeuten und gegebenenfalls deren Ersatz sind erforderlich

  • Die geringe Qualität der Förderung von Projektdienstleistungen, die zu einem Gewinnmangel führt, erscheint unwahrscheinlich. In diesem Fall muss jedoch die Einbeziehung qualifizierter Fachkräfte für die Förderung, auch aus Moskau, in Betracht gezogen werden

Externe Faktoren sind:

  • Die Aktionen der Wettbewerber, vor allem im Hinblick auf den Preiskampf, scheinen unwahrscheinlich, da viele Akteure am Rande der Rentabilität arbeiten und Preissenkungen für sie von entscheidender Bedeutung sein werden. Es ist jedoch notwendig, die Möglichkeit vorzusehen, die Kosten für die Förderung und Verbesserung der Qualität der Projektdienstleistungen zu erhöhen und einen Pool treuer Kunden zu bilden. Preissenkungen infolge von Wettbewerbern und Dumping sind nicht hinnehmbar.

10. ANWENDUNGEN

ANHANG 1

Finanzplan

Denis Miroshnichenko

(c) www.clogicsecure.com - ein Portal zu Plänen und Leitfäden für Kleinunternehmen

18.08.2013

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