1. ZUSAMMENFASSUNG DES PROJEKTS
Ziel des Projekts ist die Organisation eines Produktionsunternehmens in Krasnodar. Produkte - Kunststofffenster. Vertriebskanäle: Bauunternehmen, Händlernetz, Baumärkte. Preissegment - Wirtschaft.
Trotz der schwierigen wirtschaftlichen Lage des Landes, der Verlangsamung der Neubaurate und des Rückgangs des Marktes für Fenster- und Türkonstruktionen bietet das Projekt aufgrund des für diesen Markt untypischen Geschäftsmodells erhebliche Perspektiven. Die Vertriebskosten werden aufgrund des Fehlens eines eigenen Vertriebsnetzes für den physischen Einzelhandel minimiert. Die Betriebskosten werden durch die Optimierung des Lagerbestands und den Mangel an eigenen Montageteams gesenkt. Der Projektverkauf und ein Netzwerk von Partnern (Händlern) werden aktiv genutzt. Darüber hinaus wird für dieses Segment ein neuer Vertriebskanal genutzt - die Bauwarenmärkte.
Tabelle 1. Projektleistungsindikatoren
Abzinsungssatz (r), % | 7% |
Diskontsatz (R-Monat), % | 0, 565% |
Amortisationszeit (PP), Monate | 7 |
Rabatt-Amortisationszeit (DPP), Monate | 7 |
Barwert (Barwert), rub. | 2 562 966 |
Kapitalrendite (ARR), % | 18, 34% |
Interne Rendite (IRR), % | 16, 13% |
Rentabilitätsindex (PI) | 1, 43 |
2. UNTERNEHMENSBESCHREIBUNG UND BRANCHE
Da sich das Projekt auf die Bauinfrastruktur bezieht, ist es ratsam, miteinander verbundene Märkte wie den Baumarkt, den Markt für Baustoffe und den Markt für lichtdurchlässige Strukturen zu berücksichtigen.
Der Baustoffmarkt war laut IndexBox im ersten Halbjahr 2016 folgenden Einflüssen ausgesetzt:
Reduzierung des Wohnungsbaus (-16% gegenüber dem Vorjahreszeitraum)
leichtes Wachstum im Nichtwohnungsbau (+ 3% gegenüber dem Vorjahreszeitraum)
Rückgang der Produktion von Grundbaustoffen (-8% gegenüber dem Vorjahreszeitraum)
Produktionswachstum bei Veredelungsmaterialien (+ 5% gegenüber dem Vorjahreszeitraum)
Rückgang der Bauinvestitionen (-1, 6% bis 2015)
Seit Dezember 2014 ist ein dauerhafter Umsatzrückgang auf dem Primärwohnungsmarkt zu verzeichnen. In dieser Zeit ging der Umsatz um 30-35% zurück. Der größte Rückgang im Wohnungsbau war im Februar 2016 zu verzeichnen, danach steigt dieser Indikator allmählich an. Der Umsatzrückgang ist vor allem auf einen Rückgang der Zahl der Personen zurückzuführen, die Immobilien zum eigenen Sparen gekauft haben. Um den Investitionshintergrund in der Branche zu verbessern, hat der Staat eine Reihe von Maßnahmen zur Belebung des Wohnungsmarktes ergriffen (Förderprogramme).
Im Nichtwohnungsbau nahm das Bauvolumen von Gewerbeimmobilien ab, der Anteil von Agrar- und Industriegebäuden nahm zu (Abb. 1).
Vor dem Hintergrund rückläufiger Realeinkommen verschiebt sich die Nachfrage in Richtung Baustoffe eines Niedrigpreissegments.
Abbildung 1. Die Struktur der Beauftragung von Nichtwohnimmobilien nach Typ im I-Quartal 2015 - I-Quartal. 2016 (Daten von Rosstat, IndexBox)
Traditionell entfallen mehr als 60% der Investitionen in das Anlagevermögen in Russland auf die Bauindustrie. Gleichzeitig zeichnet sich in einer Krise ein Wachstumstrend dieses Indikators ab. Im Jahr 2015 wurden 5.945, 5 Milliarden Rubel in die Bauindustrie investiert. Nach den Prognosen des Wirtschaftsministeriums ist für 2017 ein positiver Wert der Investitionsindikatoren in der Branche zu erwarten; erwartete Wachstumsrate in 2017-2019 - 2, 7% pro Jahr.
Wachstumstreiber (Rückgang der Rückgangsrate) beim Verkauf von Baustoffen und Baustoffen war der Anstieg des Reparaturvolumens vor dem Hintergrund eines Rückgangs des Bauvolumens.
Abbildung 2. Dynamik der Produktion von Grundbaustoffen und Veredelungsmaterialien im 1. Halbjahr 2015 - 1. Halbjahr 2016 (Daten von Rosstat, IndexBox)
Der Anteil importierter Bauteile (vor allem PVC-Profile) am Kunststofffenstermarkt (laut O.K.N.A.-Marketing) ist deutlich gesunken - von 35% im Jahr 2006 auf 2% im Jahr 2015. Experten gehen davon aus, dass das wahrscheinlichste Szenario für die Marktentwicklung im Jahr 2016 ein Rückgang innerhalb von 15% ist.
Der Wettbewerb in der Branche ist heute aufgrund der geringen Anzahl von Akteuren und etablierten Einflussbereichen relativ gering.
Abbildung 3. Dynamik des Kunststofffenstermarktes in Russland in den Jahren 2006–205, Mio. m
Nach Einschätzung von Experten sind in den kommenden Jahren folgende Trends zu erwarten:
Das attraktivste Segment für Hersteller von Baustoffen sind Baustoffe, die für Reparaturen verwendet werden können. Reparaturen werden von der Bevölkerung unabhängig von der Wirtschaftslage ständig durchgeführt. Die Nachfrage verlagert sich in Richtung Niedrigpreissegment.
Die Abschwächung der Landeswährung wird zu einer Verteuerung sowohl der für den Bau und die Herstellung von Baustoffen verwendeten Ausrüstung als auch der Rohstoffe selbst führen. Dies bedeutet eine signifikante Steigerung der Wettbewerbsfähigkeit der einheimischen Hersteller.
Die Nachfrage nach Bau- und Dekorationsmaterialien wird vom öffentlichen Sektor getragen.
Das schwierigste Jahr auf dem Wohnimmobilienmarkt wird 2017 sein, danach dürfte sich die Situation verbessern.
Nach der Analyse der Daten erscheint das Projekt daher vielversprechend und weist eine hohe Erfolgswahrscheinlichkeit auf. Das Projekt sieht die Gründung eines Unternehmens für die Herstellung von Fenster- und Türstrukturen aus PVC-Profilen der inländischen Produktion in der Stadt Krasnodar vor.
Krasnodar ist das Verwaltungszentrum des Krasnodar-Territoriums, eines wichtigen Wirtschaftszentrums des südlichen Bundesdistrikts. Die Stadt und die Region sind ständig auf der Liste der besten Städte und Regionen Russlands in Bezug auf Verbesserung, Investitionsattraktivität und Geschäftstätigkeit. Die Bevölkerung der Stadt beträgt 850 Tausend Menschen, die Region - 5, 5 Millionen Menschen.
Das neu gegründete Unternehmen ist auf das Niedrigpreissegment fokussiert und nutzt ein für diesen Markt nicht traditionelles Geschäftsmodell, das es ermöglicht, die Wettbewerbsfähigkeit durch die Erschließung neuer Vertriebskanäle zu steigern und die Kosten für den Erhalt des eigenen Einzelhandelsvertriebsnetzes zu senken.
Der Hauptvertriebskanal ist ein Partner (Händlernetz) von 16 Filialen in Krasnodar und den größten Siedlungen der Region: Sotschi, Noworossijsk, Jeisk, Kropotkin. Eine objektive Marktbearbeitung wird auch mit der Option erwartet, Verglasungsbauprojekte für Projekthändler an Subunternehmer zu vergeben.
Um den Bestand zu optimieren, wird nur ein Profil und ein Hardwaresystem verwendet. Der Lagerbestand ist auch nur durch die liquidesten Artikel begrenzt; Bei Bedarf können die fehlenden Artikel direkt im Lager des Lieferanten in Krasnodar gekauft werden. Das Unternehmen konzentriert sich auf die Massenproduktion, der Schwerpunkt liegt auf der Herstellung einfacher (nahezu standardmäßiger) Designs.
3. BESCHREIBUNG DER WAREN UND DIENSTLEISTUNGEN
Die Produkte des Unternehmens sind Metall-Kunststoff-Fenster- und Türstrukturen (PVC-Strukturen), die zur Verglasung von Wohn-, Industrie-, Gewerbe- und anderen Gebäudetypen verwendet werden. Es handelt sich um Konstruktionen aus PVC-Profilen, die mit Metallverstärkungselementen verstärkt sind. Um die Öffnungsfunktion zu gewährleisten, werden Fensterbeschläge verwendet (Scharniere, Schlösser, Griffe); Als Füllung können Glasscheiben, doppelt verglaste Fenster, Sandwichpaneele verwendet werden.
Für die Herstellung von Bauteilen werden nur inländische Hersteller verwendet. Bei der Auswahl der Lieferanten wird eine strenge Kontrolle der Übereinstimmung von Preisen und Produktqualität durchgeführt.
Da alle Produkte auf Bestellung nach individuellen Größen angefertigt werden, werden zur Vereinfachung der Beschreibung und Berechnung typische Fenster- und Türblöcke verwendet:
Standard-Fenstereinheit - doppelt verglastes Fenster 1, 5 x 1, 5 m mit ausschwenkbarem Flügel und ein einkammeriges doppelt verglastes Fenster 24 mm;
Dreistöckige Fenstereinheit - ein 1, 5 x 2, 1 m großes Fenster mit einem drehbaren Flügel und einem doppelverglasten Einkammerfenster von 24 mm;
Einfenstereinheit - ein Fenster 1, 5x0, 6 m mit ausschwenkbarem Flügel und ein Einkammer-Doppelglasfenster 24 mm;
Balkonblock - ein zweistöckiges Blindfenster 1, 5x1, 8 m und eine Balkontür aus einem Fensterprofil 2, 0x0, 6 m mit einem Einkammer-Doppelglasfenster 24 mm;
Der Standard-Türblock ist eine 2, 1x0, 8 m große Tür, die mit einer Sandwichplatte gefüllt ist.
Bei Bedarf sind alle Strukturen mit Gezeiten und Fensterbänken ausgestattet. Bei nicht standardmäßigen Leistungen werden zusätzliche PVC-Profile verwendet: zusätzliche, verstärkende, verbindende, Erkerfenster usw.
Um die Wettbewerbsfähigkeit zu steigern, bearbeitet das Unternehmen den Objektmarkt eigenständig, verhandelt mit Entwicklern und Auftragnehmern und unterstützt so seine Händler bei der Beschaffung von Unteraufträgen und bei der Kundengewinnung. Das Unternehmen führt die Installation der Strukturen nicht eigenständig durch.
Tabelle 2. Produktionskosten und Verkaufspreise
WAREN / DIENSTLEISTUNGEN | KOSTEN EINHEITEN, reiben. | Handelswert, % | EINHEITSKOSTEN, reiben. | |
1 | Standard AB | 3 391 | 100% | 6, 782 |
2 | Einstöckiger OB | 2, 757 | 70% | 4, 687 |
3 | Dreifeld-OB | 4 476 | 90% | 8 504 |
4 | Balkonblock | 6 804 | 100% | 13 608 |
5 | Standard db | 4, 963 | 100% | 9 926 |
4. VERKAUF UND MARKETING
Das Unternehmen konzentriert sich auf folgende Vertriebskanäle:
Händlernetz (80%)
Baustoffläden (20%).
Bauorganisationen gelten ebenfalls als Vertriebskanal, die Interaktion des Projekts mit ihnen besteht jedoch nur darin, die Interessen ihrer Händler bei der weiteren Einreichung eines Unterauftrags zur Verglasung des bearbeiteten Objektes zu vertreten. Ein technischer Spezialist (Ingenieur) des Projekts nimmt an den Verhandlungen teil.
Das Händlernetz besteht aus 16 Verkaufsstellen auf dem Gebiet von Krasnodar und dem Gebiet von Krasnodar. Alle Filialen gehören zu demselben Netzwerk, das seit 2006 auf dem Markt ist und über einen etablierten Kundenstamm und eine bekannte Marke in der Region verfügt. Heute arbeitet das Netzwerk auch mit anderen Herstellern von PVC-Strukturen des mittleren und Premium-Segments zusammen. Aufgrund der nachlassenden Zahlungsfähigkeit der Bevölkerung beschloss das Netzwerk, das Sortiment durch die Einführung von Haushaltsprodukten zu erweitern. Das monatlich geplante Verkaufsvolumen des Händlernetzes beträgt 650 m2 PVC-Strukturen.
Der Verkauf von PVC-Strukturen über große Baustofflager ist ein neuer Absatzkanal für den jeweiligen Markt. Einige Unternehmen arbeiten jedoch bereits seit mehreren Jahren erfolgreich mit diesem Kanal. Das Endergebnis ist die Lieferung fertiger Designs in Standardgrößen an Geschäfte, die der Käufer aus dem Regal entnehmen kann. Fensterbrett und Ebbe sind auch in der Größe in den Laden geschnitten. Auf Wunsch des Käufers können die Leistungen des Installationsteams bestellt werden.
Als zusätzliche Dienstleistung bietet das Projekt Werbeunterstützung für das Händlernetz: Drucken von Broschüren, Werbung im Internet. Dafür ist ein Budget von 30.000 Rubel pro Monat vorgesehen. Außerdem arbeiten Händler-Netzwerkmanager mit Händlerverkaufssalons zusammen, bieten Informationssupport und nehmen Bestellungen entgegen.
Ein Filialleiter arbeitet mit Baumärkten zusammen. Er verhandelt mit Läden über Kooperationen, überwacht die Warenplatzierung und den Lagerbestand. Zu seinen Aufgaben gehören auch regelmäßige Werbeaktionen in Geschäften.
Tatsächlich liegt die Hauptförderungsarbeit auf den Schultern des Händlernetzwerks, wodurch die finanziellen und zeitlichen Ressourcen des Projekts freigesetzt werden, um andere Probleme zu lösen.
Tabelle 3. Geplante Verkäufe
WAREN / DIENSTLEISTUNGEN | DURCHSCHNITTLICHES GEPLANTES UMSATZVOLUMEN, Einheiten / Monat | PREIS FÜR EINHEIT., Rub. | EINNAHMEN, reiben. | VARIABLE KOSTEN, reiben. | |
1 | Standard AB | 135 | 6, 782 | 915 570 | 457, 785 |
2 | Einstöckiger OB | 110 | 4, 687 | 515 559 | 303, 270 |
3 | Dreifeld-OB | 58 | 8 504 | 493, 255 | 259, 608 |
4 | Balkonblock | 51 | 13 608 | 694 008 | 347 004 |
5 | Standard db | 23 | 9 926 | 228, 298 | 114 149 |
Gesamt: | 2 846 690 | 1 481 816 |
Grenzeinkommen (Durchschnitt), Rubel: | 1, 364, 874 |
Durchschnittliche Rechnung, Rubel: | 7 551 |
Das heutige Wettbewerbsniveau in der Branche kann aus zwei entgegengesetzten Blickwinkeln betrachtet werden. Einerseits ist der Markt im Niedergang, seine Kapazität nimmt ständig ab. Andererseits haben nach dem Boom von 2005 - 2010 viele Akteure den Markt verlassen, viele verlassen ihn weiterhin. Im Allgemeinen ist das Wettbewerbsniveau recht hoch. Während der Wettbewerb in Hochpreissegmenten durch Marken, Zusatzleistungen, Qualitätsvorteile etc. möglich ist, findet der Wettbewerb im Niedrigpreissegment vor allem preisbedingt statt. Einige Spieler setzen extrem hartes Dumping fort, wodurch die Grenzerlöse sinken. Gleichzeitig erfordern sie einen überproportionalen Absatzanstieg, der letztendlich zum finanziellen Zusammenbruch des Unternehmens führt.
Die hohe Wettbewerbsfähigkeit des Projekts wird durch das Fehlen einer Reihe von Kosten sichergestellt, die den traditionellen Geschäftsmodellen des PVC-Strukturmarkts inhärent sind: für die Instandhaltung des eigenen Einzelhandels, der Montageteams, der eigenen Fahrzeuge, der Werbung usw. Dies ermöglicht eine hohe Geschäftsmarge. Mit einem durchschnittlichen Scheck von 7.551 Rubel. (durchschnittliche Produktkosten), die Gewinnschwelle des Projekts liegt bei 47 Entwürfen pro Monat. In diesem Fall beträgt das monatliche Grenzeinkommen 1.364.874 Rubel.
Die Nachfrage nach den Produkten des Projekts ist von Saisonalität geprägt und fällt tatsächlich mit der traditionellen Bausaison zusammen. Die Rezession fällt auf die kalten Monate, die Spitzen - Frühling und Spätsommer - Frühherbst. Der Einfluss der Saisonalität wird bei der Erstellung des Finanzplans berücksichtigt.
5. PRODUKTIONSPLAN
Industrieräume sind vermietet. Standort - Industriegebiet in der Stadt Krasnodar. Das Industriegebäude verfügt über bequeme Zufahrtsstraßen, alle Kommunikationen sind zusammengefasst. Die Gesamtfläche des Geländes beträgt 100 m2, von denen 70 m2 direkt produziert werden, 30 m2 sind ein Materiallager. Die fertigen Produkte werden auf speziellen Regalen im Hof gelagert.
Die Ausrüstung wird aus zweiter Hand gekauft, türkische Produktion, Release 2010, mit der geschlossenen Produktion von PVC-Strukturen in der Stadt Krasnodar. Die Ausrüstung wurde in einem schonenden Modus verwendet, etwa 40% der Zeit waren Ausfallzeiten und der Zustand war gut. Ständige Zustandsüberwachung und laufende Wartung sind erforderlich. Produktionskapazität - 900 - 1000 m2 pro Monat, abhängig von der Arbeit in einer Acht-Stunden-Schicht.
Das Material wird in den Lagern der Lieferanten in Krasnodar gekauft. Die Lieferung erfolgt auf Kosten der Lieferanten. Alle Komponenten der inländischen Produktion, das Preissegment - Budget.
Da 80% der Produktion nach Kundenwunsch angefertigt werden, stimmt der Produktionsplan fast vollständig mit dem Verkaufsplan überein (Anhang 1). Eine kleine Menge von Standarddesigns wird in einem Lagerhaus für Baumaterialien hergestellt.
6. ORGANISATORISCHER PLAN
Alle Projektmanagementfunktionen werden vom Projektinitiator, dem einzelnen Unternehmer, ausgeführt. Der Projektinitiator verfügt über alle notwendigen Kenntnisse und Fähigkeiten, hat Erfahrung in der Herstellung von PVC-Strukturen als kaufmännischer Leiter.
Die Organisationsstruktur des Unternehmens ist in Abb. 2 dargestellt. 4.
Abbildung 4. Das Organisationsdiagramm des Unternehmens
Die Schlüsselpositionen sind die Positionen des Ingenieurs und des Produktionsleiters. Der Ingenieur ist verantwortlich für die Abwicklung von Bauvorhaben, Verhandlungen mit Bauorganisationen sowie für die Gestaltung komplexer Bauwerke. Anforderungen an die Bewerber: Höhere technische (Bau-) Ausbildung, Berufserfahrung in der Fachrichtung - ab drei Jahren, vorzugsweise Erfahrung in der Herstellung von PVC-Strukturen.
Der Leiter der Produktionsstätte führt die Funktionen eines Technologen, eines Produktionsleiters und einer technischen Kontrollabteilung aus. Voraussetzungen für Kandidaten: Erfahrung in der Herstellung von PVC-Strukturen ab drei Jahren, Erfahrung in einer ähnlichen Position (in jeder Produktion) ab einem Jahr.
Der Arbeitszeitplan des Unternehmens ist ein 8-Stunden-Arbeitstag (08.00 - 17.00 Uhr) von Montag bis Freitag.
Tabelle 4. Personal und Gehaltsabrechnung
Berufsbezeichnung | Gehalt, RUB | Anzahl der Personen | FOTO, RUB | ||
Administrative | |||||
1 | Buchhalter | 25.000 | 1 | 25.000 | |
2 | Ingenieur | 25.000 | 1 | 25.000 | |
Produktion | |||||
6 | PVC-Bausammler | 22.000 | 5 | 110.000 | |
7 | Teamleiter / Abteilung Qualitätskontrolle | 27.000 | 1 | 27.000 | |
Einkaufen | |||||
13 | Dealer Manager | 23.500 | 2 | 47.000 | |
14 | Geschäftsleiter | 23.500 | 1 | 23.500 | |
Tochtergesellschaft | |||||
18 | Ladenbesitzer | 23.000 | 1 | 23.000 | |
19 | Lader | 20.000 | 1 | 20.000 | |
Gesamt: | 300 500, 00 ₽ | ||||
Sozialabzüge: | 90 150, 00 ₽ | ||||
Abzüge insgesamt: | 390 650, 00 ₽ | ||||
Der Projektdurchführungsprozess kann in drei Hauptphasen unterteilt werden: die Vorbereitungsphase, die Pilotproduktionsphase und die Serienproduktionsphase. Während der Vorbereitungsphase (2 Wochen) werden Geräte geliefert und installiert, Verträge mit dem Händlernetzwerk geschlossen und Mitarbeiter ausgewählt und geschult. In der Pilotproduktion werden weiterhin Mitarbeiter eingestellt und geschult. Gleichzeitig werden erste Testmuster von Produkten hergestellt, die dann als Modelle im Händlernetzwerk verwendet werden können. Anschließend erfolgt die Produktion in kleinen Stückzahlen im Kundenauftrag. Die Dauer dieser Phase beträgt 4 bis 5 Monate. Danach geht das Unternehmen zur Massenproduktion von Produkten auf Bestellung über.
7. FINANZPLAN
Die Dauer des Projekts ist nicht zeitlich begrenzt. Ein vorläufiger Finanzplan wird für einen Zeitraum von fünf Jahren erstellt. Die Entscheidung über die weitere Entwicklung des Projekts oder dessen Liquidation wird von den Eigentümern auf der Grundlage einer Analyse der Marktlage und der wirtschaftlichen Situation getroffen.
Der Finanzplan berücksichtigt alle Einnahmen und Ausgaben des Projekts. Da die Investitionstätigkeit nicht im Projekt vorgesehen ist, werden nur die betrieblichen Erträge berücksichtigt. Aufgrund des Vergleichs verschiedener Optionen wurde das vereinfachte Steuersystem mit dem Steuerposten „Einkommen abzüglich Aufwendungen“ als optimalstes Steuersystem gewählt.
Die Investitionskosten des Projekts belaufen sich auf 1, 79 Millionen Rubel, von denen der größte Teil für den Kauf von Produktionsanlagen aufgewendet wird. Darüber hinaus ist die Einrichtung eines Betriebskapitalfonds zur Deckung von Projektverlusten vor Erreichen der Amortisationszeit vorgesehen. Die Eigenmittel des Projektinitiators belaufen sich auf 1, 2 Millionen Rubel. Der Mangel an Geldern soll durch die Aufnahme eines Bankdarlehens für einen Zeitraum von 24 Monaten mit einem Zinssatz von 18% pro Jahr, Kreditferien - drei Monate - gedeckt werden. Die Rückzahlung erfolgt durch Annuitätenzahlungen.
Tabelle 5. Investitionskosten für das Projekt
NAME | BETRAG, reiben. | |
Immobilien | ||
1 | Büroausstattung | 120.000 |
2 | Industrieanlagen | 50.000 |
Ausstattung | ||
3 | Ausstattung | 850.000 |
Immaterielle Vermögenswerte | ||
4 | Software-Erwerb | 70.000 |
Umlaufvermögen | ||
5 | Umlaufvermögen | 700.000 |
Gesamt: | 1 790 000 ₽ | |
Eigenmittel: | ₽ 1.200.000, 00 | |
Erforderliche Fremdmittel: | 590 000 ₽ | |
Bewerten: | 18.00% | |
Dauer, Monate: | 24 | |
Variable Kosten berücksichtigen alle Produktionskosten:
Rohstoffe
Elektrizität für den Industriebedarf
Ehe und andere
Das Volumen der variablen Kosten pro Produktionseinheit ist in der Tabelle angegeben. 2.
Fixkosten des Unternehmens sind in Tabelle angegeben. 6.
Tabelle 6. Fixkosten
NAME | MENGE PRO MONAT. | |
1 | Miete | 70.000 |
2 | Werbung | 30.000 |
3 | Versorgungsleistungen | 10.000 |
4 | Telefonie und Internet | 5.000 |
5 | Abschreibung | 15 333 |
6 | Vertriebskosten | 10.000 |
7 | Verwaltungskosten | 5.000 |
Gesamt: | 145 333 ₽ |
Einen detaillierten Finanzplan finden Sie in der App. 2.
8. BEWERTUNG DER EFFIZIENZ
Die Bewertung der Projektwirksamkeit basiert auf einer Analyse des Finanzplans sowie einfachen und integrierten Leistungsindikatoren.
Der Umsatz des Unternehmens für das erste Jahr des Projekts beträgt 22, 7 Millionen Rubel; Nettogewinn (nach Steuern) - 3, 3 Millionen Rubel. Umsatz nach Erreichen des geplanten Verkaufsvolumens - 23, 6 Millionen Rubel. Im Jahr; Nettogewinn - 3, 6 Millionen Rubel.
Einfache und vergünstigte Amortisationszeit - 7 Monate. Der Abzinsungssatz beträgt 7%. Barwert des Projekts (NPV) - 2 562 966 Rubel. Kapitalrendite (ARR) - 18, 34%, interne Rendite (IRR) - 16, 13%, Kapitalrendite (PI) - 1, 43. Alle diese Indikatoren belegen die Wirksamkeit und Rentabilität des Projekts. Angesichts des niedrigen akzeptierten Abzinsungssatzes sollten Sie die finanziellen Ergebnisse des Projekts während der gesamten Durchführung sorgfältig überwachen.
9. GARANTIEN UND RISIKEN
Zur Beurteilung möglicher Risiken empfiehlt sich die Verwendung der SWOT-Analyse.
Tabelle 7. SWOT-Analyse des Projekts
Starke Seiten:
| Schwächen:
| |
Möglichkeiten:
| - |
|
Bedrohungen:
|
|
|
10. ANWENDUNGEN
Anhang 1 "Produktionsplan" und Anhang 2 "Finanzplan"
Denis Miroshnichenko
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